نرم افزار حسابداری بهای تمام شده NAV

داشتن نرم افزار حسابداری بهای تمام شده دغدغه بسیاری از سازمان هاست که با نرم افزارهای حسابداری رایج قادر به محاسبه آن نیستد. نرم افزارهای ERP با یکپارچگی تمام عیار با تمامی فرآیندهای مورد نیاز یک سازمان از جمله مدیریت وظایف، مدیریت حسابداری تحلیلی، موجودی، جریان نقدینگی، هزینه های تولید، هزینه های حسابداری، حمل و نقل، تدارکات و دارایی های ثابت، اطلاعات مالی و هزینه ها و درآمدهای مربوط به سازمان را جمع آوردی کرده تا بتوانند در نهایت بهای تمام شده تولید (Cost Accounting) که محاسبه دقیق آن غایت پیاده سازی هر نرم افزار ERP ای است را محاسبه نماید.

از دیگر ویژگی های نرم افزار مالی حسابداری Dynamics NAV می توان به ارسال معاملات؛ تهیه صورتهای مالی؛ و هماهنگ سازی حساب ها و مجموعه ها در چند شرکت در ساختارهای هولدینگی، پشتیبانی از حساب های مالی چند ارزی و….. نام برد.

از دیگر ویژگی های نرم افزار مدیریت مالی Microsoft Dynamics NAV که برای بهینه سازی کارکرد این ERP طراحی شده است می توان موارد زیر را نام برد:

Flow Fields: گفتیم که هدف نهایی از پیاده سازی نرم افزار ERP در هر شرکت و یا سازمان تجاری، محاسبه بهای تمام شده تولید (Cost Accounting) است. برای این منظور نیاز است تا اطلاعاتِ مربوط به هزینه ها و درآمدها از تمام بخش های شرکت و در لحظه جمع آوری و به طور مرتب به روزرسانی شود تا اطمینان حاصل گردد که اعمال تغییرات کاربران در دیگر ماژول ها، در ماژول مدیریت مالی نیز اعمال شده است. در صورت استقرار و پیاده سازی نهایی نرم افزار ERP در تمام سطوح سازمان و از طریق این قابلیت شما قادر خواهید بود بهای تمام شده تولید (Cost Accounting) را در لحظه محاسبه نمایید.

مدیریت نقدینگی (Cash Manager): قابلیت مدیریت نقدینگی در ماژول مدیریت مالی به کاربران اجازه می دهد تا حساب های بانکی را ایجاد و اصلاح کنند، انتقال وجوه بین حساب های بانکی خود را اصلاح و بررسی نمایند و حتی فرایند تکمیل صدور چک را به صورت خودکار مدیریت نمایند.

همچنین شرکت سامیکس توانسته است قابلیت مغایرت گیری حساب های متعدد یک مجموعه واحد را در بستر این نرم افزارERP توسعه دهد که این امر باعث کاهش قابل توجه زمان صرف شده برای مغایرت گیری دستی حساب ها شده است.

پرداختنی ها و بدهی های شرکت ( Payables and Receivables): با استفاده از این قابلیت در ماژول مالی نرم افزار ERP Dynamics NAV می توانید شرایط پرداخت، روش های پرداخت، دوره های تخفیف و شرایط پرداخت مالی مجموعه خود را تعریف نمایید. همچنین این ماژول با مدیریت درلحظه حساب های مالی شما، قابلیت پرداخت اتوماتیک و یا یادآوری پرداخت ها و سررسیدهای پرداخت را برای مجموعه شما فراهم می نماید.

امنیت(Security): با توجه به اهمیت اطلاعات مالی هر مجموعه ای، نفوذناپذیری و قابلیت مدیریت دسترسی به این اطلاعات در سطوح مختلف از اهمیت بالایی برخوردار است. ماژول مالی نرم افزار ERP Dynamics NAV به شما اجازه می دهد سطح دسترسی کاربران برای ورود و ویرایش و تائید اطلاعات را بر اساس چارت سازمانی تعیین کرده و از این طریق دسترسی به اطلاعات مالی خود را براساس نیازها و الزامات شرکت خود طراحی نمایید.

ردیابی حساب ها (Traceability): با استفاده از این قابلیت قادر خواهید بود  تمام دنباله حساب های ممیزی نشده خود را برای شفافیت کامل ردیابی کنید.

مدیریت دارایی های ثابت (Fixed Assets): در مدیریت دارایی های ثابت شما قادر خواهید بود تمام جزئیات مورد نیاز برای دارایی ها از لحظه خرید تا مستهلک شدن نهایی و همچنین میزان استهلاک را محاسبه و براساس آن ها گزارش های تحلیلی تهییه نمایید.

تطابق با استاندارد بین المللی حسابداری IFRS

ویژگی‌های یک نرم افزار مالی برای IFRS

یک نرم افزار مالی اگر دارای رویکردی جهت نگهداشت ثبت‌های حسابداری بر مبنای دو استاندارد داخلی و IFRS باشد می‌تواند برای حسابداران حرفه‌ای بسیار سودمند باشد زیرا بهترین رویه برای تهیه گزارش‌های مالی برمبنای IFRS انجام قضاوت حرفه‌ای برای هر یک از رویدادهای مالی است. از سایر خصوصیاتی که برای یک نرم افزار مالی با پشتیبانی از IFRS می‌توان در نظر گرفت می‌توان به موارد زیر اشاره کرد:

  1. قابلیت ارائه صورت‌های مالی به هر دو استاندارد
  2. قابلیت انتقال اسناد مالی مشابه بین دو استاندارد برای سهولت و سرعت دسترسی به گزارش‌های مالی
  3. قابلیت ارائه گزارش‌های مقایسه‌ای بین دو استاندارد

ERP Dynamics NAV می تواند بهترین انتخاب برای هر سازمانی باشد که لازم است گزارشات و صورت های مالی خود را مطابق انوع استانداردهای معتبر داخلی و بین المللی ارائه دهد؛ از جمله این سازمان ها می توان به شرکت های فعال در بورس و انواع سازمانها با کسب و کارهای تولید-محور، خدمات-محور و بازرگانی اشاره نمود. در این میان شرکت های که نمایندگی فعال سازمان ها و کسب و کارهای بین المللی در ایران هستند و همینطور شرکت های فعال در حوزه صادرات با این انتخاب می توانند بهره وری بالایی در انجام امور روزمره خود کسب کنند.

IFRS چیست ؟

ضرورت استفاده از این استاندارد مالی – حسابداری و گزارش دهی مطابق با آن چیست؟

استانداردهای گزارشگری مالی بین المللی (IFRS)، به مجموعه‌ای از استانداردهای حسابداری گفته می‌شودکه توسط هیات استانداردهای حسابداری بین المللی(IASB) تدوین شده‌اند. هدف این استانداردها، تهیه صورت‌های مالی شرکت‌های سهامی در قالب یک استاندارد جهانی است. هیات استانداردهای حسابداری بین المللی (IASB)، یک نهاد مستقل در لندن  است که ۱۵ عضو از کشورهای مختلف دارد و کار خود را از سال ۲۰۰۱ آغاز کرده است.. تا کنون بیش از ۱۲۰ کشور IFRS را برای گزارش دهی مالی شرکت‌های خود الزامی دانسته‌اند.

با پذیرش IFRS، یک شرکت می‌تواند صورت‌های مالی خود را با اصول مشابه به شرکت‌های رقیب خارجی ارائه کند. در نتیجه قابلیت مقایسه بین اطلاعات این شرکت‌ها وجود داشته و علاوه بر آن شرکت‌های مادری که شرکت‌های تابعه آنها در سایر کشورهایی وجود دارند که IFRS را پذیرفته‌اند قادر خواهند بود تا یک زبان مشترک حسابداری داشته باشند. همچنین بکارگیری IFRS می‌تواند برای شرکت‌هایی که قصد افزایش سرمایه‌گذاری خارجی خود را دارند، سودمند باشد.

در پایان لازم به ذکر است ماژول مدیریت مالی این نرم افزار ERP با قابلیت های Built-in بیشمار به شما اجازه می دهد تا به اطلاعات در قالب جداولی که قابلیت حذف و یا ورود مجدد اطلاعات ورودی را دارد، دسترسی داشته و با توجه به نیاز سازمان خود از آن ها بهره مند شوید.

قابلیت های عملکردی ماژول حسابداری بهای تمام شده

ابزار گزارش مالی قدرتمندی است که می‌تواند به‌ حسابداران و تحلیل گران مالی در استخراج مهم‌ترین داده‌های تجاری از چارت حساب‌ها، بودجه‌ها، حساب‌های جریان نقدی و انواع هزینه‌­ی موجود در گزارش‌های مالی کمک کند. از این داده‌ها می‌توان در پایش مؤثر سلامت کسب‌وکار و فراهم آوردن اطلاعات ارزشمند برای تصمیم گیران تجاری استفاده کرد. شما می‌توانید حساب‌هایی که قصد پایش آنها را دارید و یا در خصوص آنها گزارش ارائه دهید، انتخاب کنید و ارقام را به روش‌های متنوعی با یکدیگر ترکیب کنید، مشخص کنید که کدام‌یک از ستون‌ها چاپ شوند، شرح حساب‌ها را تغییر دهید و یا اینکه یادداشت‌هایی را به آنها اضافه کنید.

بعلاوه می‌توانید محاسبات ساده‌ای را بر روی داده‌هایی که از روی کاربرگ جدول‌ حساب‌ها انتخاب کرده‌اید، انجام دهید و ارقام فعلی را با ارقام سابق و بودجه­‌ی خود مقایسه کنید.

به مجموعه‌ای از حساب‌ها، بخش‌ها، و پروژه‌ها با استفاده از کلیدهای تخصیص بر اساس مقدار، درصد، یا کمیت، امکان ثبت در دفتر کل مرکزی را بدهید. می‌توان از طریق دفاتر روزنامه­­‌ی کل تکرارشونده (Recurring General Journal) به این ویژگی دسترسی پیدا کرد.

این بخش شامل تمامی قابلیت‌های عملکردی پایه‌­ی موردنیاز راه‌اندازی شرکت و انتقال به دفتر کل مرکزی، چارت حساب‌ها، دفتر روزنامه­‌ی کل، تسهیلات VAT، دفاتر کل تکرارشونده، و کدهای منبع است.  

همچنین شامل:

  • تسهیلاتی برای گزارش‌­دهی داخلی و خارجی.
  • خدمات Rapid Start برای نرم‌افزار استقرار و پیاده سازی
  • گردش کار تأیید فروش‌ها و اسناد خرید.
  • انتقال و گزارش­‌دهی بر اساس ارز پایه‌­ی شرکت شما
  • انتقال و گزارش دهی بر اساس ارز اضافی همراه با ماژول ارزهای چندگانه
  • ثبت‌های دفتر کل کارکنان: انتقال ردیف دفتر روزنامه‌­ی عمومی با "Employee" به شکل یک ‌حساب یا حساب توازن، باعث ایجاد ثبت دفتر کل کارکنان خواهد شد.
  • قابلیت صدور داده‌ها از هر نوعی به مایکروسافت ورد یا مایکروسافت اکسل با استفاده از برگه‌های استایل (style sheets).
  • دوزبانه بودن—زبان انگلیسی آمریکایی و یک زبان دیگر.
  • راه اندازی بایگانی اسناد فروش و خرید.
  • انتقال پس‌زمینه

صادر کردن اسناد از Dynamics NAV در فرمت XBRL (زبان گزارش گری تجاری گسترش‌پذیر) و واردکردن طبقه‌بندی‌های XBRL به Dynamics NAV از اینترنت، ایمیل، و سایر سیستم‌ها. XBRL تخصیص مبتنی بر XML است که از استانداردهای گزارش دهی مالی پذیرفته‌شده مبتنی بر تگ‌­های داده­‌های استانداردشده و اصولی استفاده می‌کند.

ماژول شامل:

  • قابلیت ترسیم دفتر کل مرکزی شما برای طبقه‌بندی XBRL که درنتیجه‌ی آن نمونه سند XBRL مشابه می­تواند برای اهداف گوناگون و به‌صورت مستقل از فرمت موردنیاز دریافت‌کننده‌ی سند شما استفاده شود.
  • پشتیبانی از XBRL 2.1 Specification ارائه‌شده توسط کنسرسیوم XBRL.

در حساب‌های دفتر کل مرکزی می‌توانید با بودجه‌ها کار کنید. شما می‌توانید پس از ایجاد یک بودجه از ترازی که مغایرت‌های بودجه را با درصد نشان می‌دهد، پرینت بگیرید. به‌عنوان‌مثال بودجه­‌ی 100 درصدی، بودجه­‌ی 110 درصدی و الی‌آخر. عموماً بودجه‌ها به‌صورت دوره‌ای به حساب‌های دفتر کل مرکزی مرتبط وارد می‌شوند. بودجه‌ها می‌توانند از اکسل صادرشده یا به آن وارد شوند و به شما این فرصت را می‌دهند تا بتوانید از تمامی قابلیت‌های محاسباتی اکسل در زمان آماده کردن بودجه‌های خود استفاده کنید.

تغییرات کاربری انجام‌شده در داده‌های اصلی (master data) را ثبت کنید. شما می‌توانید تمامی اصلاحات و تغییرات مستقیمی که یک کاربر بر روی داده‌های پایگاه داده‌ها انجام می‌دهد را ثبت کنید، به‌جز آن دسته از تغییراتی که بر روی "working documents" انجام می‌شوند، مانند دفتر روزنامه، ترتیب فروش‌ها، و ترتیب خریدها. قابلیت عملکردی ثبت تغییرات، این امکان را فراهم می‌کند تا بتوان فهرست زمان‌بندی‌شده‌ای از تمامی تغییرات انجام‌شده بر روی هر یک از زمینه‌ها در هر جدولی (به‌جز "working documents" که به آنها اشاره شد) را تهیه کرد و از روی آی دی کاربر مشخص کرد که چه کسی آن تغییرات را ایجاد کرده است.

در مایکروسافت Dynamics NAV می‌توانید شرکت‌ها را یکپارچه کنید. این شرکت‌ها می‌توانند از یک یا چندین پایگاه داده‌های مایکروسافت Dynamics NAV مختلف یا از فایل‌های دیگر آمده باشند، و در این نرم افزار بهای تمام شده، شما می‌توانید اطلاعات مالی را صادر یا وارد کنید. اگر داده‌های مورداستفاده از چندین مایکروسافت Dynamics NAV به‌دست‌آمده باشند، از این ماژول تنها در شرکت مادر استفاده کنید.

الگوی (تمپلت) معوقه‌ها را به صورتی تهیه کنید که بتواند پردازش درآمدها و هزینه‌های معوقه را در یک جدول از پیش تعریف‌شده به‌صورت خودکار درآورد. این کار به شرکت های کمک می کند تا بتوانند به راحتی درآمدها و هزینه ها را در دوره ای غیر از دوره ای که در آن تراکنش انتقال داده شده است، ببینند.

کارهای حسابداری بیش از یک شرکت را در یک فرایند انتقال مشابه انجام دهید. این شرکت‌ها می‌توانند در یک پایگاه داده‌های Dynamics NAV و یا در چندین پایگاه داده‌های Dynamics NAV وجود داشته باشند. همچنین می‌توانید اسنادی را به شرکت‌های شریک بفرستید. کاربران می‌توانند توسط قابلیت Inbox/Outbox، گردش اسناد را کنترل کنند و تراکنش‌ها به‌صورت تراکنش‌های دفتر روزنامه­‌ی عمومی درمی‌آیند یا اینکه از طریق پرداختنی­‌ها و دریافت کردنی‌­ها که استفاده از ارزها و تطبیق درست را امکان‌پذیر می‌کنند، انجام شوند.

مراکز سود و/یا مراکز هزینه را راه‌اندازی کنید. یک شرکت می‌تواند چیزهایی را با قیمت‌های خاصی به فروش برساند که این کار به مرکز مسئولیت مرتبط است. شما می‌توانید یک کاربر را به یک مرکز مسئولیت ربط دهید، درنتیجه تنها اسناد فروش و خرید مربوط به یک کاربر خاص به نمایش گذاشته می‌شوند. کاربران با واردکردن داده‌های بیشتر مانند کدهای ابعاد و محل می‌توانند کمک دریافت کنند.

محاسبه­‌ی قیمت تمام‌شده، با ایجاد شفافیت در هزینه‌های بودجه شده و هزینه‌های واقعی عملیات، بخش‌ها، محصولات، و پروژه‌ها، راه کارآمدی را برای کنترل هزینه‌های شرکت فراهم می‌آورد. با نرم افزار محاسبه­ بهای تمام‌شده، اطلاعات هزینه‌ای را با دفتر کل مرکزی مطابقت می‌دهد و سپس آن اطلاعات را به مراکز هزینه و موضوعات هزینه­‌ای متفاوت اختصاص می‌دهد.

نرم افزار حسابداری بهای تمام شده شما را قادر می‌سازد تا:

  • هزینه‌ها را از دفتر کل مرکزی منتقل کنید.
  • مخارج و تخصیص‌های داخلی را مستقیماً به دفتر روزنامه‌­ی هزینه‌­ی محاسبه­‌ی هزینه (Cost Accounting Cost journal) وارد کرده و منتقل کنید.
  • قوانین تخصیص هزینه‌­ی مکرر مربوط به تخصیص هزینه را بازتعریف کنید.
  • در batch job اجرا داشته باشید.
  • تخصیص‌ها را به حالت اول برگردانید.
  • هزینه‌های بودجه‌ای را ایجاد کنید و ثبت‌های بودجه هزینه را به ثبت‌های واقعی انتقال دهید.

پیش‌بینی گردش نقدینگی به معنی پیش‌بینی این مسئله است که چگونه نقدینگی شرکت درگذر زمان متحول خواهد شد. این پیش‌بینی شامل دو چیز است—دریافت نقدی و پرداخت نقدی—پولی که انتظار دریافتش را دارید و پول نقدی که انتظار پرداخت آن را دارید—بعلاوه­‌ی سرمایه‌­ی نقدی که در اختیار دارید.

این اجزاء در کنار هم به شما پیش‌بینی گردش نقدینگی را نشان می‌دهند. شما می‌توانید نوعی از پیش‌بینی گردش نقدینگی پایه را ایجاد کنید که بتواند به مقدار لازم گسترش یابد و تنظیم آن سریع باشد. از یک برنامه‌­ی راهنما (Wizard) برای کامل کردن اکثر وظایفتان استفاده کنید و از به‌روزرسانی خودکار روزانه یا هفتگی داده‌ها بهره بگیرید. بعلاوه، منابع داده‌ای بیشتری نیز در 2018 Dynamics NAV  وجود دارند که شامل داده‌های شغل و مالیات هستند.

رد و نشانی از دارایی‌های ثابت مانند ساختمان، ماشین‌آلات، و تجهیزات را نگه‌دارید. همچنین می‌توانید تراکنش‌های دارایی‌های ثابت متنوع را منتقل کنید: مالکیت‌ها، کاهش بها، استهلاک، افزایش قیمت، واگذاری‌ها. برای هر یک از دارایی‌های ثابت، دفتر کل استهلاک راه‌اندازی کنید و در آن دفتر کل روش و دیگر شرایط استفاده‌شده برای محاسبه­‌ی استهلاک را تعریف کنید. شما می‌توانید به‌منظور برآورده ساختن نیازهای قانونی و نیز برای حسابداری داخلی و مالیات، تعداد بی‌شماری دفتر کل استهلاک راه‌اندازی کنید. نرم افزار حسابداری بهای تمام شده برای شرکت‌های بین‌المللی که نیاز به استفاده از روش‌های استهلاک فراوان دارند، مناسب است.

با استفاده از کلیدهای تخصیص، درصدهای متفاوتی از تراکنش‌های دارایی ثابت مانند هزینه­ و استهلاک کسب و تحصیل را به بخش‌ها و پروژه‌های متفاوت اختصاص دهید. این کار برای هنگامی‌که چندین بخش دارای یک دارایی ثابت مشترک باشند مفید است.

رد و نشانی از پوشش بیمه و حق بیمه­های سالانه را برای دارایی‌های ثابت خود نگه‌دارید و به‌آسانی مشخص کنید که آیا دارایی‌های شما دارای اضافه بیمه هستند یا کسر بیمه دارند. می‌توانید هر یک از دارایی‌ها را به یک یا چندین خط‌مشی بیمه و نیز مقادیر بیمه‌­ی شاخص ضمیمه کنید.

برای هر یک از دارایی‌های ثابت، هزینه‌های خدمات و نگهداری را ثبت کنید. اطلاعات مفصلی را که برای تجزیه‌وتحلیل نیاز دارید، به دست آورید و در خصوص بازسازی و واگذاری دارایی‌های ثابت تصمیم‌گیری کنید.

دارایی ثابت یا بخشی از یک دارایی ثابت را مجدداً طبقه‌بندی کنید—به‌عنوان‌مثال از یک بخش به بخشی دیگر. می‌توانید یک دارایی ثابت را به چند دارایی ثابت تقسیم کنید، یا چندین دارایی ثابت را ترکیب کرده و به یک دارایی ثابت تغییر دهید. هنگامی‌که قصد کنار گذاشتن یک بخش از یک دارایی ثابت را داشتید، می‌توانید آن را به دو دارایی ثابت تقسیم کرده و سپس بخش مقتضی را واگذار کنید.

دو بعد را به دفتر کل مرکزی و نیز به هر یک از دفترهای کل موجود در Dynamics NAV  اضافه کنید تا هنگام کار با ابزار تحلیلی از انعطاف‌پذیری بیشتری بهره‌مند شوید. می‌توانید به آن دو بعد نام‌هایی بدهید که مناسب کسب‌وکارتان باشند و به هریک از تراکنش‌هایی که به‌حساب، مشتری، فروشنده، دارایی ثابت، منبع، شغل، یا موجودی دفتر کل مرکزی تعلق دارد، کدهای ابعادی (dimension codes) اختصاص دهید.

بعلاوه می‌توانید برای مقادیر پیش‌فرض تمامی انواع حساب‌ها (دفتر کل مرکزی، مشتری، فروشنده، و غیره)، قوانین و مقادیر ابعادی پیش‌فرض تعریف کنید. این کار به شما کمک می‌کند تا بتوانید به‌راحتی ابعادی را به‌تمامی تراکنش‌ها اضافه کنید. از نرم افزار بهای تمام شده می‌توان در شرکت‌هایی که دارایی چندین پروژه، منطقه، یا مراکز سوددهی هستند استفاده کرد.

همچنین می‌توانید از آن در موارد زیر استفاده کنید:

  • تجزیه‌وتحلیل دقیق پروژه‌های شرکت‌هایی که با پروژه‌های بخش‌ها و عملکردها کار می‌کنند.
  • برای حساب ماشین‌های شرکت، گزارش عملیاتی تشکیل دهید، یعنی در حالتی که ماشین‌های افراد به‌عنوان پروژه در نظر گرفته می‌شوند.
  • یک حساب انفرادی برای تمامی ماشین‌های شرکت بازکنید، حتی اگر گزارش مفصلی برای هر ماشین موردنیاز باشد.
  • ترازی را برای بخش یا پروژه­‌ی مشخص یا برای ترکیبی از این دو چاپ کنید.

ابعاد پیشرفته، ابعاد نامحدودی را برای استفاده در تمامی دفترهای کل فراهم می‌آورند. می‌توانید بر اساس هر آنچه که درخور کسب‌وکارتان باشد، آن ابعاد را نام‌گذاری کنید. نرم افزار حسابداری بهای تمام شده علاوه بر تعداد بی‌شماری از ابعاد، شامل قابلیت عملکردی ابعاد پیشرفته است که شما را قادر می‌سازد قوانینی را برای چگونگی ترکیب ابعاد و مقادیر ابعادی مشخص کنید. این مسئله به شما کمک می‌کند تا استفاده از ابعاد را کنترل کنید و قابلیت اطمینان خروجی‌های این ابعاد را افزایش دهید.

همچنین می‌توانید:

قوانینی را برای اولویت‌بندی مقادیر پیش‌فرض وضع کنید و قوانین ابعادی مناسب کسب‌وکار خاص خودتان را تعریف کنید.

دیدگاه‌های تحلیلی را برای تحلیل تراکنش‌های دفتر کل مرکزی به ازای هر بعد (dimension) راه‌اندازی کنید و به هراندازه که می‌خواهید ابعاد را باهم ترکیب کنید.

اطلاعات بودجه را در دیدگاه‌های تحلیلی وارد کنید. این کار، روشی پیشرفته برای تحلیل داده‌هایی است که از ابعاد استفاده می‌کنند.

تحلیل ابعاد را با کاربرد جدول‌های حساب ترکیب کنید.

درصورتی‌که کسب‌وکار شما به بیش از یک شرکت نیاز داشته باشد، قیمت‌گذاری مقایسه‌ای را ایجاد کنید.

در داخل سیستم، ارزهای چندگانه ایجاد کنید که شامل پرداختنی‌ها، دریافت کردنی‌ها، گزارش‌های دفتر کل مرکزی، منبع و موجودی (resource and inventory)، و حساب‌های بانکی (هنگامی‌که با ویژگی‌های مدیریت نقدینگی یکپارچه‌شده باشد) باشد.

با ارزهای چندگانه می‌توانید:

  • نرخ‌های تبادل را وارد کنید و ارزها را بر اساس انطباق کامل با قوانین یورو (شامل مثلث‌بندی) به ارزهای اتحادیه‌­ی پولی اروپا تبدیل کنید. مثلث سازی، روش موردنیاز تبدیل ارز در طول دوره‌­ی گذار یورو است.
  • تبدیل ارز را طبق آن دسته از نرخ‌های تبادل انجام دهید که در جدول نرخ تبادل، ذخیره و نگه‌داری شده باشند.
  • ارزی را در جدول نرخ تبادل راه‌اندازی کنید و فرمت را مشخص کنید تا مقادیر در تمامی اشکال و گزارش‌های سیستم، همیشه به‌صورت فرمت درستی نشان داده شوند.
  • نرخ‌های تبادل را برای یک تاریخ یا یک دوره در جدول نرخ تبادل وارد کنید.
  • نرخ تبدیل مربوط به تاریخ تراکنش را برای هر یک از تبدیل مقدار ارز به مقدار محلی، محاسبه کنید.
  • نرخ‌های تبدیل قدیمی را در جدول نرخ تبادل ذخیره کنید تا بتوانید نشانی از نوسانات یک دوره­‌ی زمانی را نگه‌دارید.
  • برای هر مشتری یا هر فروشنده به تعداد تمامی ارزها دادوستد کنید. به‌عنوان‌مثال، شرکت‌ها می‌توانند صورت‌حسابی را به یک ارز صادر کنند و پرداخت صورتحساب را به ارز دیگری بپذیرند.
  • تبدیل ارز را به‌صورت پویایی فراهم کنید و به‌روزرسانی‌های نرخ تبادل را به‌صورت فرآیند کارآمدی درآورید.
  • جزئیات تراکنش‌ها را ذخیره کنید و در آنها پرداختنی‌ها و دریافت کردنی‌ها را بر اساس ارزهای داخلی و خارجی ذکر کنید تا بتوان گزارش‌های مربوط به پرداختنی‌ها و دریافت کردنی‌ها را بر اساس ارزهای داخلی و خارجی چاپ کرد.
  • از گزینه­‌ی تنظیم نرخ تبادل (Exchange Rate Adjustment) برای تنظیم پرداختنی‌ها و دریافت کردنی‌ها و انتقال سود و زیان‌دیده نشده به دفتر کل مرکزی استفاده کنید.

برای شرکت‌هایی که از نرم‌افزار Booking App در آفیس 365 استفاده می‌کنند این امکان وجود دارد تا برای رزرو کردن، صورتحساب فله‌ای صادر کنند. صفحه­‌ی رزروهای بدون صورتحساب در مایکروسافت Dynamics NAV فهرستی را برای رزروهای کامل شده‌­ی شرکت ایجاد می‌کند. در این صفحه می‌توانید به‌سرعت برای رزروهایی که می‌خواهید صورتحساب صادر کنید و برای خدمات تدارک دیده‌شده، صورتحساب­‌های چرک‌نویس ایجاد کنید.

محاسبه بهای تمام شده

در Microsoft Dynamics NAV به عنوان یک نرم افزار حسابداری بهای تمام شده چندین روش برای هزینه‌یابی در نظر گرفته شده است که با توجه به نوع کسب‌وکار، هر کدام از آن‌ها دارای مزایا و معایب خاص خود است.

در نهایت اما تیم مدیریت مالی شرکت است که از بین روش‌های پیشنهادی، راهکار خود را انتخاب خواهد کرد. امیدواریم تا توضیحات این متن در رابطه با روش‌های مختلف هزینه‌یابی در ERP ها، راهنمای مناسبی برای انتخاب مدیران مالی باشد:

Dynamics NAV از روش‌های FIFO، LIFO، روش شناسایی ویژه و روش میانگین ساده و ویژه برای محاسبه هزینه‌یابی و بهای تمام شده استفاده می‌کند.

در استفاده کردن از FIFO(FIRST IN FIRST OUT)، فرض بر این است که کالای خریداری شده به ترتیب ورود به انبار، از انبار خارج می‌گردد یعنی کالاهایی که ابتدا خریداری می‌شوند ابتدا مصرف یا به فروش می‌رسند پس کالایی که در پایان دوره در انبار باقیمانده، مربوط به خریدهای آخر است و قیمت خرید آن‌ها را به عنوان ارزش موجودی کالای پایان دوره در نظر می‌گیریم.

 در استفاده از FIFO، می‌توان ترازنامه هزینه‌های واقعی اقلام موجود در انبار را نشان داد.

در استفاده از  LIFO(LAST IN FIRST OUT) برخلاف روش FIFO فرض بر این است که نخستین فروش‌های دوره مالی از آخرین خریدها به عمل آمده و موجودی کالا در پایان دوره مالی، یا تاریخ ارزیابی، از موجودی ابتدای دوره مالی و اولین خریدهای دوره مالی تشکیل شده است. در این روش قیمت تمام‌شده کالاهای خریداری شده در طی دوره مالی فقط در صورتی در ارزیابی موجودی کالا در پایان دوره مؤثر است که مقدار موجودی در پایان دوره بیش از ابتدای دوره باشد که در این صورت نیز فقط نخستین خریدها در محاسبه قیمت تمام‌شده موجودی کالای پایان دوره مؤثر واقع می‌شود. در غیر این صورت یعنی چنانچه موجودی در پایان دوره بیش از موجودی ابتدای دوره نباشد مبنای ارزیابی موجودی کالا در پایان دوره مالی همان قیمت تمام‌شده کالای موجود در ابتدای دوره خواهد بود.

در این روش که به روش لایفو معروف است فرض بر این است که آخرین کالای خریداری شده زودتر از انبار خارج می‌شود و آنچه در پایان دوره باقی می‌ماند از بین کالاهای اول دوره است.

مزیت استفاده از LIFO، ایجاد تعادل در هزینه واقعی اقلام موجود در انبار و همچنین کاهش هزینه‌های مالیاتی و جلوگیری از نشان دادن نوسان‌های شدید قیمتی در سود غیرواقعی است.

در روش هزینه گذاری میانگین، هزینه اقلام موجود در انبار، برای مدت زمان مشخص (روز، هفته، ماه و غیره) تجمیع می‌شود و تأثیر آن به طور متوسط بر میزان موجودی انبار اعمال می‌شود. با این روش هزینه‌های متوسط به اقلام حذف شده از موجودی نیز اعمال می‌شود، و در عین حال، ترازنامه بیانگر هزینه واقعی میانگین موجودی در انبار است.

در مقایسه با روش‌های هزینه‌یابی گفته شده، که بر اساس انتخاب از برخی از هزینه‌های خرید واقعی اقلام است، همچنین می‌توان با اختصاص کد اختصاصی هزینه کرد که شامل هزینه مواد، کار، سربار و…. است و با ایجاد یک ” استاندارد “، واریانس هزینه در تولید را به طور دقیق شناسایی کرد.

همچنین با استفاده از این متد می‌توان تمام هزینه‌های مؤثر در بها تمام‌شده، از جمله هزینه حمل‌ونقل، را در واریانس صورت‌حساب سود و زیان شرکت محاسبه نمود. این محاسبه دقیق در عین حال به حسابداران مدیریتی اجازه می‌دهد تا با پیش‌بینی اولیه‌ای از هزینه‌های تولید و هزینه تمام‌شده تولید، ورودی‌ها و خروجی‌های انبار را به صورت بهینه مدیریت کنند.

در این شیوه انبارداری که روش شناسایی ویژه نام دارد، فرض بر این است که اقلام یا خریداری می‌شوند و یا خود شرکت تولید می‌شوند و برای فروش و یا تبدیل به ماده اولیه بخشی از چرخه تولید مورد استفاده قرار می‌گیرند. در هر دو مورد هر یک از این اقلام باید با شیوه تیکت گذاری با بارکدی ویژه شناسایی شود و هزینه واقعی آن در لحظه مبنای محاسبه هزینه‌های تولید قرار گیرد.

لازم به ذکر است با توجه به نوع کسب‌وکار هریک از روش‌های هزینه‌یابی می‌تواند دارای مزایا و معایبی باشد.

مثلاً در محاسبه مقدار میانگین می‌توان هزینه‌های مربوط به اقلام موجود در انبار را (خارج از فصل خرید، حمل‌ونقل اورژانسی یا عجله برای سفارش‌ها ویژه و غیره)، را به طور میانگین و بر روی کالاهای همگون محاسبه کرد که این امر می‌تواند، تضمین کننده حاشیه سود مناسب در طیف متنوع و همگونی از کالاها باشد.

با استفاده از هر روش هزینه‌یابی به استثنای روش میانگین، اقلام در هزینه‌های واقعی خود ردیابی می‌شوند و ارزش‌های موجود همیشه دقیق هستند، با این وجود، شناسایی جایی که هزینه‌های واقعی ایجاد شده باید اعمال شوند دشوار است (آیا هزینه‌های نیروی کار برای این دوره بیشتر بود؟ مواد بیشتر؟ و …)

همچنین در روش شناسایی ویژه با وجود دشواری در شناسایی کالاها و پیچیده شدن فرآیندهای انبارداری، می‌توان در لحظه موجودی انبار، هزینه‌های تولید و بها تمام‌شده کالا را به طور دقیق محاسبه نمود.

حسابداری هزینه و شیوه انتخاب روش‌های مختلف هزینه‌یابی نیازمند دانش مدیریت و حسابداری مدیریتی است، به همین دلیل روشی که ممکن است برای کسب‌وکاری بهترین شیوه انبارداری باشد، می‌تواند در کسب‌وکاری با مدلی دیگر جواب ندهد.

با این حال، Dynamics NAV با پشتیبانی از روش‌های استاندار انبارداری اگر در کنار تیمی حرفه‌ای برای نیازسنجی و استقرار آن در سازمان شما بکار گرفته شود، می‌تواند راه‌حل مطلوبی برای ایجاد نظام یکپارچه هزینه‌یابی سازمان شما باشد.

مدیریت نقدینگی با نرم افزار بهای تمام شده

  1. مدیریت حساب بانکی

برای خدمات پذیرایی کسب‌وکارهای گوناگون خود بر اساس ارزهای مختلف، حساب‌های بانکی چندگانه ایجاد و مدیریت کنید.

  1. پرداخت‌های الکترونیک و برداشت‌های خودکار

بر اساس اسناد فروشندگان، طرح‌ها و پیشنهادهای پرداخت ایجاد کنید و در فرمت ISO20022/SEPA، پرونده‌های پرداخت بانکی تولید کنید یا اینکه از خدمات تبدیل داده‌های بانکی برای تولید پرونده­ی پرداخت الکترونیکی مناسب برای بانک خود استفاده کنید. به‌راحتی برای پرداخت‌های الکترونیکی خود، ردی از تاریخچه‌­ی صدور پرداخت باقی بگذارید و هر زمان که نیاز باشد مجدداً یک پرونده‌­ی پرداخت ایجاد کنید. استفاده از پرداخت از طریق فرایند هموار و ساده‌ای انجام می‌شود که شامل علامت زدن و پردازش تراکنش‌های موردنیاز است.

مجموعه‌ای از برداشت‌های خودکار ایجاد کنید تا پول را مستقیماً از حساب بانکی مشتری خود برداشت کنید، و در فرمت ISO20022/SEPA یک پرونده­ی برداشت خودکار بانکی تولید کنید.

در نرم افزار بهای تمام شده Dynamics NAV می‌توانید برای ارائه خدمات پرداخت آنلاین در صورت‌حساب‌های خود هایپرلینک وارد کنید و برای مشتریان‌تان روش کارآمدتری برای پرداخت آنلاین یک صورت‌حساب فراهم کنید.

همچنین می‌توانید افزونه­‌ی یکپارچه­‌ی PayPal را نصب کنید. با این کار لینک‌هایی در صورت‌حساب پرداخت آنلاین استانداردهای PayPal ایجاد می‌شود. پلتفرم PayPal، سرویس پرداخت جهانی قابل‌اطمینانی است و روش‌های چندگانه‌ای برای پذیرش پرداخت‌ها دارد و شامل پردازش کارت‌های اعتباری و حساب‌های PayPal است.

  1. تطبیق (مغایرت گیری) تراکنش‌های بانکی ورودی و خروجی

داده‌های تراکنش بانکی را از پرونده‌های الکترونیکی که از بانک با فرمت ISO20022/SEPA فرستاد شده‌اند، وارد کنید—یا اینکه از خدمات تبدیل داده‌های بانکی برای انواع دیگر پرونده‌ها استفاده کنید. از تراکنش‌های بانکی برای باز کردن ثبت‌های دفتر کل مشتریان و فروشندگان استفاده کنید و قوانین نگاشت خود را ایجاد کنید. نرم‌افزارهای پیشنهادی و نگاشت‌های حساب را به روشی ساده و حسی بازبینی کنید. تغییر الگوریتم موجود در پس ثبت‌ها امکان‌پذیر است و قوانین را می‌توان، اصلاح، تغییر، یا حذف کرد.

  1. تطبیق (مغایرت گیری) حساب بانکی

داده‌های صورتحساب بانکی را از پرونده‌های الکترونیکی که از بانک با فرمت ISO20022/SEPA فرستاد شده‌اند، وارد کنید—یا اینکه از خدمات تبدیل داده‌های بانکی برای انواع دیگر پرونده‌ها استفاده کنید. برای باز کردن ثبت‌های دفتر کل بانک، به‌صورت خودکار داده‌های صورتحساب بانکی خود را مغایرت گیری کنید و امکان ردیابی تمامی صورتحساب‌های بانکی را فراهم کنید.

همچنین می‌توانید پرداخت‌های بانکی خود را در دفتر روزنامه­‌ی تطبیق پرداخت‌ها (Payment Reconciliation Journal)، اتمام پرداخت‌ها و تطبیق یک مرحله‌ای در یک مکان، مغایرت گیری کنید. اکنون می‌توانید تمامی پرداخت‌های مشتری، پرداخت‌های فروشنده، و تراکنش‌های بانکی را در دفتر روزنامه­‌ی تطبیق پرداخت‌ها مطابقت دهید. همچنین می‌توانید برای اینکه فقط تراکنش‌های نیازمند به توجه را ببینید، اطلاعات صورتحساب را فیلتر کنید و آنهایی را که نیاز به توجه ندارند، پنهان کنید.

در نرم افزار بهای تمام شده (ماژول حسابداری NAV) می‌توانید خلاصه­‌ی اطلاعات بانکی مهم را ببینید و به سمت جزئیات موجود در مغایرت گیری پرداخت حرکت کنید. برای اینکه تطبیق‌ها را قبل از انتقال بازبینی کنید، می‌توانید اطلاعات بانکی مهم را به‌صورت گزارش آزمایشی چاپ کنید.

  1. چک نویسی

برای هر یک از حساب‌های بانکی، چک‌های چاپی کامپیوتری دارای شماره سری منحصربه‌فرد ایجاد کنید. می‌توانید در ردیف دفتر روزنامه­‌ی پرداخت مشخص کنید که آیا قرار است این پرداخت با چک کامپیوتری انجام شود یا چک دستی. این کار با تضمین اینکه از چک کامپیوتری قبل از انتقال پرداخت، پرینت گرفته شده است، به کنترل داخلی کمک می‌کند. چاپ چک برای کاربران، گزینه‌های کاربری انعطاف‌پذیری را فراهم می‌آورد، مانند ابطال یک چک، چاپ مجدد، استفاده از اشکال چک دارای ته‌چک‌های از پیش چاپ‌شده، آزمایش کردن پیش از چاپ، و نیز امکان یکی کردن پرداخت‌ها در یک چک برای یک فروشنده.

برای آشنایی بیشتر با این محصول دموی رایگان آن را دریافت کنید

نرم افزار حسابداری بهای تمام شده Dynamics NAV

نرم افزار ERP Dynamics NAV از راهکارهای یکپارچه و جامع شناخته شده جهانی و یک راه حل لجستیک عمومی است که راه حل های مالی و حسابداری را برای ردیابی و تجزیه و تحلیل تمام اطلاعات مالی شرکت شما ارائه می دهد. در واقع هسته اصلی هر نرم افزار ERP ماژول مالی آن است که باید بتواند در یکپارچگی با تمام ماژول های نرم افزار و با گردآوری هزینه ها و درآمدها از سطح سازمان، بهای تمام شده و درآمدهای شرکت را مدیریت و بهینه سازی کند.
اشتراک‌گذاری